Comparez votre impôt sur le revenu

Vous payez beaucoup d'impôt sur le revenu, un peu, ou pas du tout ? Ce comparateur vous donne un repère national par tranche de revenu fiscal. En France, 47% des foyers sont imposés, pour un total de 91.7 milliards d'euros d'impôt.

📌 Mode d'emploi : Indiquez le montant annuel d'impôt payé par votre foyer fiscal et votre revenu fiscal de référence. Le résultat compare votre impôt à l'impôt moyen des foyers situés dans la même tranche de Revenu Fiscal de Référence (RFR). Plus d'informations sur les données sources en bas de page.

Combien de foyers paient l'impôt sur le revenu ?

Sur 41.6 millions de foyers fiscaux recensés, 19.7 millions de foyers sont imposés. Autrement dit, 53% des foyers ne paient pas d'impôt sur le revenu.

La distinction entre moyenne par foyer fiscal et moyenne par foyer imposé est essentielle. L'impôt moyen par foyer est de 2 203 €, mais si l'on regarde seulement les foyers qui paient un impôt, elle est de 4 660 €. Parce que le barème est progressif, l'impôt sur le revenu est concentré sur une minorité de foyers qui en finance une grande partie.

Les 10% de foyers fiscaux les plus aisés paient 74% de l’impôt sur le revenu.

Si l'on se penche sur le taux marginal d'imposition (tranche la plus haute atteinte par le foyer dans le barème progressif), on observe que la tranche à 11% rassemble à elle seule plus de la moitié des foyers. À l'autre bout du barème, la tranche à 45% concerne une toute petite minorité, mais avec un impôt moyen bien plus élevé.

Impôt moyen par tranche de revenu fiscal

La façon la plus propre de comparer l'impôt consiste à regarder les tranches de Revenu Fiscal de Référence. Les foyers situés sous 20 000 € de revenu fiscal de référence affichent en moyenne un impôt négatif, notamment à cause des crédits et réductions d'impôt. La courbe commence vraiment à monter à partir de la tranche 20 001 à 30 000 €, avec un impôt moyen d'environ 457 €.

Il s'agit d'une moyenne par tranche, pas du montant payé par tous les foyers de la tranche. Deux ménages avec le même revenu fiscal peuvent avoir un impôt différent selon les parts fiscales, les réductions et crédits d'impôt ou la nature de leurs revenus. La tranche Plus de 9 000 000 €, qui est exclue du graphique, regroupe seulement 695 foyers pour un impôt moyen d'environ 3 949 804 €.

Quelle est la composition des foyers fiscaux ?

Un foyer fiscal peut correspondre à un célibataire, un couple marié, un couple pacsé, une personne divorcée ou une personne veuve. Ce graphique sert à comprendre le décor fiscal, il montre la structure des foyers qui déclarent l'impôt sur le revenu.

Impôt par décile de revenu

Une autre façon parlante de lire l'impôt consiste à découper les foyers fiscaux en 10 groupes de même taille (déciles), du plus faible au plus haut revenu fiscal de référence par part. Chaque groupe représente donc environ 10% des foyers, et le graphique montre l'impôt moyen payé dans chacun de ces groupes.

Le revenu fiscal de référence par part, c'est simplement le revenu fiscal du foyer rapporté à sa composition familiale. Par exemple, un couple avec 2 parts et un RFR de 50 000 € a un RFR par part de 25 000 €. C'est une comparaison plus juste, car un célibataire et une famille ne sont pas dans la même situation fiscale.

Dans les premiers déciles, l'impôt moyen est négatif ou proche de zéro, puis il commence à monter à partir du 6ème décile. Le dernier décile change clairement d'échelle, avec 16 395 € d'impôt moyen. Pour les tranches encore supérieures, l'écart d'impôt moyen se creuse de manière encore plus marquée :

• Dernier décile (10%) : 16 395 €
• Dernier centile (1%) : 73 078 €
• Dernier millile (0.1%) : 312 098 €

Les crédits et réductions d'impôt

De nombreux foyers bénéficient de crédits ou de réductions d'impôt, 12.83 millions de foyers pour un total de 19.53 milliards d'euros, voici les principales catégories :